企業最大的風險，往往不是市場競爭，而是傳承準備不足。當經營權、股權、財富與家族關係交織，如何建立制度、凝聚共識，成為企業能否永續的重要課題。對此，華南銀行特別透過實務經驗、專家解析與互動交流，協助企業主提前布局永續傳承。
AI時代加速產業變革，企業思考的不再只是下一季的營運，而是下一個世代的永續。對許多家族企業而言，真正的挑戰並非創業，而是如何讓企業、財富與家族價值順利跨越世代。
有鑑於此，華南銀行特別攜手商周CEO學院舉辦「企業永續財富傳承工作坊」，透過企業治理觀點、專業實務解析與分組交流，引導企業主從家族治理、股權規劃到財富配置，重新思考傳承布局，將理論轉化為可落地的行動方案。
傳承不是權力交接 而是企業價值的延續
企業傳承從來不只是經營權的移轉，更是企業文化、核心價值與經營理念的延續。尤其面對快速變動的市場環境，許多企業主已開始以二、三十年甚至五十年的角度思考企業未來，如何讓企業基業長青，也讓家族世代共同成長，成為所有企業都必須提前面對的重要課題。
對此，華南銀行總經理黃俊智則表示，「企業主的需求早已不只是資產增值，而是如何安全、完整地將企業成果與家族財富傳承給下一代，面對股權架構、稅務、信託及資產配置等日益複雜的需求，傳承規劃已從單一理財服務，逐步走向整合式、跨領域的專業協作。」有鑑於過去華南銀行在傳統企業金融業務上做得非常扎實，近年，更將重心升級為高資產及企業主的資產整合規劃，深度結合「企業金融」與「個人金融」版圖，致力以全方位的財富佈局為核心，提供跨世代的整合性傳承服務。
因而為了讓企業主放心將家族傳承、理財及稅務規劃交給華南，更做了兩大核心布局，包含建構總行專家團隊，成員涵蓋會計師、律師、稅務及產品專家，另外華南銀行長期投入人才培育，目前具備國際認證高級理財規劃顧問（CFP）的有效持證人數已近 500 人，蟬聯公股銀行第一、同業第二，專業度深受肯定外，也與外部頂尖的律師、會計師事務所緊密合作，希望華南能成為企業主在家族傳承與永續經營道路上最強大的助手！」
從傳承焦慮看見核心風險：股權分散與稅源準備
在實務層面，不少企業主普遍存在著相同的傳承焦慮。其中最令大眾憂心的，是家族股權因婚姻或世代更替而分散，或因不同世代經營理念差異，引發公司治理風險；另一項高度關注的議題，則是企業資產多集中於不動產與公司股權，一旦面臨繼承時的稅負，應如何預留足夠現金流，避免因繳稅需求被迫出售核心資產。
針對這些問題，KPMG安侯建業家族辦公室主持會計師洪銘鴻指出，「許多傳承問題真正的根源，其實並非法律或稅務，而是家族成員間長期缺乏有效溝通。在企業、家族與個人利益高度交織下，一旦沒有事先建立治理制度，就容易在重大決策時產生衝突。因此，傳承規劃應提前開始，而非等到事件發生後才被動處理。」
工具只是方法 制度才是關鍵
而他除了分享多年服務家族企業的實務經驗，也同時深入解析家族企業傳承常用工具，包括閉鎖性公司、家族信託、保險、遺囑等規劃方式。「由於每個家族追求的傳承目標不同，有人希望維持控制權，有人重視股權集中，也有人希望兼顧經濟利益與家族和諧，因此沒有一套工具適用所有家族。真正重要的是，透過不同制度搭配，建立符合需求的治理架構，兼顧經營權、財富分配與家族共識。」洪銘鴻強調。
同時，跨境資產、海外所得、多國籍及稅務規範，也逐漸成為企業主不可忽視的新課題，在此範疇，洪銘鴻也點出唯有及早盤點資產、建立完整規劃，才能降低未來傳承成本與法律風險。
透過華南銀行財富管理團隊的深入陪伴，許多企業主在交流中達成共識，認為建立股權管理機制是企業永續的重要第一步；此外，除了不動產與股權，更應預留足夠現金流，才能讓下一代面對繼承稅負或企業經營時保有更大的彈性。
「其實，企業主最需要擔心的並非是做錯決定，而是遲遲沒有開始規劃。」洪銘鴻總結，傳承制度並非一成不變，只要保留調整彈性，就能隨著企業與家族發展持續修正。惟有盡早建立制度、善用專業工具，才能真正降低家族風險，讓企業順利跨越世代。
此次工作坊充分展現華南銀行從金融服務延伸至家族治理、財富管理與企業永續的整合能力；展望未來，華南銀行將持續攜手各領域專業夥伴，協助企業主以更前瞻的視野，打造兼顧家族和企業的永續傳承藍圖。
