(原始上線日期:2022/11/24)
54歲電子業蔡先生,是上市公司的草創元老之一,早年立下汗馬功勞。他為公司擴張事業版圖、接受海外外派多年,叱吒風雲一時。在48歲那一年,蔡先生調回總部工作,自此工作無須擔任管理職或背負業績壓力。他只要進公司處理專案分析與顧問指導,因為公司營運狀況不錯,每年還能安穩領百萬、日子輕鬆。
蔡先生有2個唸大學的小孩,還有不少開銷,因此他想多累積退休基金、規畫60歲才退休,沒想到還不到55歲就接到公司優退方案,打亂了原本的退休規劃⋯⋯
無論中年的你有沒準備好退休,你都應該知道,職涯可能隨時有變化、難以預料。蔡先生就沒預料到自己會提前「被退休」,他被通知那幾周輾轉難眠,一直不知道自己該不該接受。為了讓中年上班族更了解「優退」,這篇文章提供讀者參考。(40歲工作難找?前往【中高齡 找工作】專區)
- 什麼是優退?
- 誰最可能接到優退?
- 優退跟被資遣一樣嗎?
- 優退等於退休嗎?還可以繼續工作嗎?
- 可以不接受優退嗎?
- 優退後勞保可以掛在原公司嗎?
- 優退金方案怎麼算,才優於勞保?
- 退休金、資遣費、退職金免稅嗎?
- 和公司對終止合約的認定不同,怎麼排解?
什麼是優退?
公司對特定員工提出「優於法令」的退休條件,吸引特定對象提前退休。並非每家公司都有優退方案,提供所有員工優退的選擇。
什麼樣的員工最有可能接到優退?
組職規模較大、制度較健全的公司,較能妥善處理員工的優退計畫。接到優退的員工族群通常為:薪水偏高的資深屆退員工。舉例3種情境,可能讓這個族群提前收到優退通知。
情境 | 舉例狀況 |
內部組職 | 公司員工年齡結構過於老化,避免同一時間大量退休潮以致人力斷層,因此公司率先提出優退方案。 |
外在競爭 | 激烈的商業競爭迫使公司關廠、休業、破產⋯⋯,所以已經沒有職務位置給該員。 |
個人表現 | 公司對該員早年貢獻表示肯定,故長期提供安穩的職務保障,但隨著組職變化,公司或該員本人也察覺在績效表現上對組職已無新貢獻(績效問題、產值不佳、漸失熱情)。 |
公司提供我優退,跟被資遣(非自願離職)一樣嗎?
不一定,可以分為2種狀況解釋。
狀況 | 情境描述 | 非自願性離職認定 |
狀況1 | 合意終止 (兩方同意) 僱傭關係下選擇優退。 |
不是。 此一狀況應屬於「合意終止」的雙方法律行為,合意終止是基於當事人雙方合意為之,因此不屬於「非自願性離職」,自然無法請失業給付。 |
狀況2 | 勞工因公司關廠、休業、破產⋯⋯,或勞工因為勞基法第11條各款、第13條但書、第20條規定情事,非走不可,勞工因此選擇了公司提供的優退方案。 |
是。 勞工離開理由若因左列情況,不管領到的是資遣費或退休金(包括:優退),都屬非自願離職,除了資遣費或退休金,還可以請公司雇主開立非自願離職證明,之後申請失業給付。 |
優退等於退休嗎?不能在職場上繼續工作嗎?
優退等同於退休,退休後還是可以工作。若退休的你要重新找工作,要留意新雇主提供給你的2個保障與權益:
1.職業災害保險
已領取勞保老年給付者,不能再參加勞工保險及就業保險。如再就業工作,可由雇主申報參加職業災害保險,職業災害保險費全部由雇主負擔。
2.勞工退休金個人專戶
不論是否領過老年給付,如再受僱工作、適用勞動基準法之勞工,雇主還是必須要按月提繳不低於勞工每月工資6%的退休金,提撥到你個人在勞工保險局的勞工退休金個人專戶。
我可以不接受優退嗎?
接到優退通知的對象,第一時間心情可能會很複雜:「辛苦了大半輩子在這間公司,竟然會這樣⋯⋯」「怎麼會是我?」
雖然你可以不接受優退機會,但你也得承擔未來的不確定性,如:可能與公司關係漸疏離、沒辦法安穩等待退休、下次優退方案可能沒那麼好⋯⋯。
通常接到優退方案的屆齡員工,分為2種:一種早已做好退休規劃,一種則無。有些人因做好退休規劃,對原職務已無眷戀,所以是開心的收到提前退休的邀請。
不想接受優退的朋友,若跟公司關係不錯、自身能力還不錯,可以嘗試和公司談談看是否緩期,或退休之後以「再就業」約聘等不同職務形式回到原公司上班。有些人則選擇優退後,謀新職、重新在不同產業持續就業。
若只是對優退金有疑慮,建議你試算一般退休金基數,來試算優退金額的合理性。
優退後勞保可掛在原公司嗎?
選擇提前退休,但未達請領勞保老年給付的年紀,大部分的人都以為無法在原公司續保、需要自己找工會續保。其實選擇優退後,你也能在原公司續保到請領老年給付金的年紀。下面簡單說明。
身份 : 勞保年資合計已滿15年、未達到請領「老年給付」
保險範圍 | 說明 |
普通事故保險 | 可以和原投保單位討論,是否協助你用「被裁減資遣員工」身分續保勞保,並辦理參加普通事故保險,至符合請領老年給付之日止。 |
保費負擔 | 因為你的身份已非一般員工,所以雇主不用負擔保費。保費改為員工自行負擔80%、政府負擔20%。 |
優退金方案怎麼算,才優於勞保?
每家公司提出的優退方案不一樣,但一定都得優於勞基法規定。先試算勞基法下的舊制退休金算法:
舉例:小陳年資25年採舊制,平均月工資4萬元,試算原本舊制退休金(基數指核准退休時1個月平均工資)。
工作年資前15年×2個基數
小陳前面的15年資:15×2基數=30個基數
30個基數×4萬=120萬
超過15年後的年資×1個基數
25年-15年=10年10×1基數=10個基數
10個基數×4萬=40萬
最高總數以45個基數為限
小陳的基數:30個基數+10個基數=40個基數<45個基數,沒有超過規定基數限制,符合勞基法情況下,小陳舊制退休金可拿合計120萬+40萬=160萬小陳的公司若要提出優於勞基法的優退方案,公司必須提出比原本期滿160萬,更吸引員工的加碼金額與條件,才叫優退。只是這個加碼金額隨公司有不一樣的方案,沒有一致算法。
退休金、資遣費、退職金免稅嗎?
一般人會以為領到退休金、資遣費、退職金不需要繳稅,其實這是錯誤觀念。資遣費與退休金一樣,都有定額免稅額度。勞工被公司裁員,不論是資遣費或退休金,凡是超過課稅門檻的部分,就需要繳稅。
我和公司對終止合約的認定不同,怎麼排解?
可以申請勞資爭議調解,請洽各地方政府勞工主管機關。
*本文獲「104職場力」授權轉載,原文:中年以為60歲安穩退休?沒想到才54歲突收到公司優退通知,我該接受嗎?
責任編輯:倪旻勤
核稿編輯:陳瑋鴻